会社の先輩に「絶対やった方がいいよ」と勧められてから気になっていた「ふるさと納税」。なんとなく「お肉とかお米がもらえるやつ」というイメージだけで、仕組みをちゃんと理解しないまま放置していたので、今回きちんと調べてみました。
そもそもふるさと納税とは
ふるさと納税は、正確には「税金」ではなく、好きな自治体への「寄付」です。寄付をすると、その自治体から返礼品(お肉、お米、フルーツなど)がもらえて、さらに寄付した金額のうち自己負担2,000円を超えた部分は、所得税・住民税から控除されます。
つまり、実質2,000円の負担で、それ以上の価値がある返礼品をもらえる仕組み、ということになります。
控除される金額には上限がある
ここが一番大事なポイントですが、控除を受けられる金額(自己負担2,000円で済む範囲)には上限があります。上限額は年収や家族構成によって変わり、目安としてはこんな感じです。
- 年収300万円・独身:約28,000円
- 年収400万円・独身:約42,000円
- 年収500万円・独身:約61,000円
上限額はあくまで目安なので、正確な金額は各ふるさと納税サイトのシミュレーターで確認するのが確実です。
上限を超えるとどうなるか
上限額を超えて寄付した場合、超えた分は控除の対象外になり、純粋な自己負担になります。例えば上限が42,000円の人が50,000円寄付すると、超過分の8,000円は控除されず、自己負担が2,000円+8,000円=10,000円になってしまいます。
これを知らずに「せっかくだから」と寄付しすぎるのは危険だと感じました。上限ギリギリを狙うより、少し余裕を持った金額にしておくのが安全そうです。
控除を受けるための2つの方法
- ワンストップ特例制度:確定申告が不要な給与所得者で、寄付先が5自治体以内であれば使える制度。寄付した翌年の1月10日までに、申請書を各自治体に郵送する必要がある
- 確定申告:寄付先が6自治体以上になる場合や、もともと確定申告が必要な人はこちら
会社員で確定申告をしたことがない場合は、ワンストップ特例制度を使うのが手軽そうです。
自分の場合で考えてみた
自分の年収に近いところで目安を見てみると、上限額はだいたい数万円程度でした。今までなんとなく敬遠していましたが、「税金の一部を、返礼品という形で前払いで受け取れる」ようなものだと理解すると、やらない理由がないように感じています。
これからやってみようと思うこと
- ふるさと納税サイトで、自分の正確な上限額をシミュレーションする
- 上限より少し低めの金額で、まずは1つの自治体に寄付してみる
- ワンストップ特例の申請書類を、期限内に忘れずに送る
「なんとなく難しそう」という理由だけで後回しにしていましたが、仕組みを理解してしまえば思ったよりシンプルでした。
次回は、日々の固定費の中でも見直しの効果が大きい「格安SIMに乗り換えてみた話」を書いてみようと思います。
※控除額の目安は執筆時点の税制に基づく概算です。正確な上限額はご自身の収入状況をもとに、各ふるさと納税サイトのシミュレーターでご確認ください。
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