NISAって結局何がお得なの?超基本のき

投資という言葉を聞くたびに出てくる「NISA」。なんとなく「お得らしい」とは知っていても、正直「結局何がどうお得なのか」を説明しろと言われると言葉に詰まっていた、というのが少し前までの私です。今回は、実際に調べてわかったNISAの超基本をまとめてみます。

そもそもNISAって何?

NISA(ニーサ)は、投資で得た利益(値上がり益や配当金)が非課税になる制度です。通常、投資で利益が出ると約20%の税金がかかりますが、NISA口座の中で行った投資であれば、その税金がかかりません。2024年から「新NISA」として制度が刷新され、より使いやすくなりました。

新NISAには2種類の投資枠があります。

この2つを合わせると、年間で最大360万円まで非課税で投資できる計算になります。しかも、この2つの枠は同時に使うことが可能です。「毎月コツコツ積立しながら、ボーナス時にまとまった金額を投資する」といった使い方もできます。

一生涯で非課税の恩恵を受けられる金額(非課税保有限度額)は、合計1,800万円です。ただし、そのうち成長投資枠だけで使えるのは1,200万円までという制限があります。

ここでポイントなのが、この上限は「買った時の値段(簿価)」で計算されるという点です。つまり、投資した商品が値上がりしても、その上限額自体が増えるわけではありません。値上がり益を気にせず、安心して長期保有しやすい仕組みになっています。

以前の(旧)NISAには、非課税で保有できる期間に制限がありました。しかし新NISAでは、非課税保有期間が無期限になっています。つまり、「期限が来るから急いで売らなきゃ」と焦る必要がない、ということです。

注意したいのが、年間の投資枠(合計360万円)は、その年に使い切らなくても翌年に繰り越せないという点です。「今年はあまり投資できなかったから、来年多めに」ということはできない仕組みになっています。

正直、数字だけ見るとやや複雑に感じますが、要点はこの3つだけだと今は思っています。

「よくわからないから」と後回しにしていた少し前の自分に、この記事を読ませてあげたい気持ちです。

次回は、実際にNISA口座を開設して、初めてインデックス投資信託を買ってみた話を書こうと思います。

※制度の数字は今後変更される可能性があります。最新情報は金融庁や利用している証券会社の公式サイトでご確認ください。また、この記事は筆者個人の学習記録であり、特定の投資商品を勧めるものではありません。